1. Objectif principal

    Le PER (Plan d'Épargne Retraite) : Conçu spécifiquement pour préparer la retraite, le PER vise à constituer un complément de revenu à l'âge de la retraite. Les sommes épargnées sont généralement bloquées jusqu'à cette échéance, sauf dans certains cas de déblocage anticipé (comme l'achat de la résidence principale ou des accidents de la vie).

    L’assurance vie : Plus polyvalente, l'assurance vie permet d'épargner pour divers projets (retraite, succession, projets à court ou moyen terme). L'épargne est disponible à tout moment, offrant ainsi une grande flexibilité.

2. Disponibilité des fonds

    Le PER : Les fonds sont en principe bloqués jusqu'à la retraite, avec quelques exceptions pour le déblocage anticipé. Cela en fait un produit d'épargne à long terme.

  L’assurance vie : L'épargne est accessible à tout moment, permettant des retraits partiels ou totaux sans contrainte de durée.

3. Fiscalité

  Le PER : Les versements sont déductibles du revenu imposable dans certaines limites, ce qui peut réduire l'impôt sur le revenu pendant la phase d'épargne. Cependant, les sommes retirées seront soumises à l'impôt lors de la sortie.

    L’assurance vie : Pas d'avantage fiscal à l'entrée, mais elle offre une fiscalité avantageuse après 8 ans de détention, avec des abattements sur les plus-values lors des rachats.

4. Transmission du patrimoine

 Le PER : En cas de décès avant 70 ans, les bénéficiaires peuvent bénéficier d'une exonération jusqu'à 152 500 euros par bénéficiaire sur les sommes versées. Au-delà de cet âge, les règles fiscales sont moins favorables.

    L’assurance vie : Offre une exonération totale pour le conjoint ou le partenaire de PACS et un abattement similaire pour les versements avant 70 ans, ce qui en fait un outil efficace pour la transmission du patrimoine.

5. Flexibilité et gestion des investissements

    Le PER : Bien qu'il offre des options de gestion pilotée ou libre, il est principalement orienté vers une stratégie d'investissement à long terme avec moins de flexibilité dans les retraits.

  L’Assurance vie : Considérée comme un "couteau suisse" de l'épargne, elle permet une large gamme d'investissements (fonds euro, unités de compte) et une gestion plus souple.

Conclusion

Le choix entre un PER et une assurance vie dépendra principalement de vos objectifs financiers :

    Si votre priorité est de préparer votre retraite avec des avantages fiscaux immédiats et que vous pouvez vous permettre de bloquer vos fonds, le PER est adapté.

    Si vous recherchez une épargne accessible pour divers projets à court ou moyen terme tout en optimisant la transmission de votre patrimoine, l'assurance vie sera plus appropriée.

Ces deux produits peuvent également être complémentaires, permettant une diversification efficace de votre épargne.